中國企業投資泰國如何申請境外投資備案？

中國企業投資泰國如何申請境外投資備案？

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在中泰兩國政治互信不斷加深、中國—東盟自貿區建成并不斷深化，以及“一帶一路”倡議全方位推進的大背景下，兩國經貿合作務實發展、成果豐碩。據中國海關統計，2019年中泰貿易總額917.5億美元，中國連續7年成為泰國**大貿易伙伴；中國對泰投資總額9億美元，歷史上首次超過日本，成為泰國*大外資來源國。2020年，受新冠肺炎疫情影響，全球經濟下行，中泰貿易總額仍逆勢上漲7.5%達到986.3億美元，中國連續第8年成為泰國**大貿易伙伴；中國對泰投資8.2億美元，位列泰國第二大投資外資來源國。中國企業在泰國投資質量穩步提升，經濟影響與日俱增，越來越多的中國大企業在泰投資建廠，一批批大型項目相繼投產，疫情下生產、經營進展平穩。

中泰之間的投資合作已逐步形成多層次、多渠道、全方位的合作格局。近兩年，各類中資企業“走出去”的步伐逐漸加快，為中泰雙邊經貿關系發展做出了巨大貢獻。為確保投資成功，企業要提高風險意識，深入研判目標市場，避免盲目投資，同時也要牢固樹立“安全**”的觀念，著力加強疫情防控，增強責任感，提高警惕性。同時還要培育企業文化，做好中國品牌，著力增強軟實力；嚴格遵守泰國法律法規和當地的營商慣例，依法、合規開展經營，誠實守信，腳踏實地，穩步發展；積極關注泰國社會事務，通過各種渠道參與、支持當地宗教、文化、教育、慈善等事業的發展，努力構建和諧、多贏的格局。

境外投資備案(Overseas Direct Investment  “ODI”)，即境外直接投資，指國內企業、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業的經營管理權為核心目的投資行為。

一般為兩種情況：

境外新設公司：必須以內地公司為股東全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；

境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。

ODI備案的優勢

隨著目前境外上市的企業越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來。ODI備案不僅作為企業境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業帶來一系列的便利和優勢：

1.以合法的方式完成境內資金出境或實現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的；

2.開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優惠，加快資本積累速度，后期境外資金返程回國投資，可以享受政府給予的資金補貼；

3.提高國內企業形象，增加企業附加價值；

4.充分吸收國外的先進技術和管理經驗，以及及時掌握外部信息；

5.有效利用兩種資源兩個市場，規避國外貿易壁壘；

6.統籌境內外企業發展，優化資源配置；

7.后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。

8.內地企業對外投資香港公司，能應用于多方面，如跨境合作、與境外政府組織合作開發項目、海外融資上市、搭建紅籌VIE架構等，促進企業突破壁壘，加速發展。

境外投資備案需要什么條件?

根據騰博國際的境外投資ODI備案實際辦理經驗，大部分企業基本滿足以下4個申請條件便可以通過審核∶

1.  符合"境外投資"定義∶境內企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得非金融企業的所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為;

2.  主體和成立時間要求∶主體需要為我國境內依法成立的企業。但是成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案;

3.  股東背景、資金來源、投資真實性要求∶無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例∶自有資金、銀行代款、以幕集資金等合規方式獲取的盜金）以及境外投盜項目真實性的，很難通過審查;

4.  財務要求∶*近一年獨立第三方會計事務所出具的審計報告不能出現虧損∶凈資產回報率**高干5%，同時資產負債率**低于70%;

境外投資備案申請流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務部、發改委以及外匯局三個部門。

首先，境內企業股東需要向省級商務部門和省級發改委辦理ODI備案手續。商務部負責整體審批企業境外投資事項，為符合要求的企業頒發《企業境外投資證書》。

其次，發改委負責監管企業境外投資行業流向，為滿足條件的企業頒發《境外投資項目備案通知書》。*后，外管局負責監管外匯登記和資金出境的相關手續。

備案手續完成之后，需要根據《境內機構境外直接投資外匯管理規定》 ，在銀行完成外匯登記手續。

整個流程耗時將近2-3個月，力理成功后會得到兩份分別由商務部和發改委頒發的證書——《企業境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》

需要注意的是∶如果是涉及敏感行業，無論項目投資金額大小，一律提交商務部和發改委進行核準。