怎么辦理ODI境外投資備案登記?資金合規出境必備(超級干貨)

*近有客戶海外公司，在資金出入境方面遇到一些問題，銀行機構要求客戶補齊境外投資批文登記手續和流程，在規定時間內未處理的會進行銷戶，那這個境外投資備案登記是什么呢 ？

境外投資備案(Overseas Direct Investment  “ODI”)，即境外直接投資，指國內企業、團體在經過相關部門的核準后，通過設立、并購、參股等方式在境外直接投資，以控制境外企業的經營管理權為核心目的投資行為。一般為兩種情況：

境外新設公司：必須以內地公司為股東全資或部分控股的形式，在香港或者海外的其他國家新成立一家公司；

境外并購公司：以內地公司作為并購方的股東，在境外控股一家公司，需要出具盡職調查。按照我國《境外投資管理辦法》，境外投資是指在我國境內依法設立的企業通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

 ODI備案的優勢

隨著目前境外上市的企業越來越多，ODI備案的重要性也日漸顯現出來。ODI備案不僅作為企業境外投資或境外上市的合規途徑之一，更可以為企業帶來一系列的便利和優勢：

1. 以合法的方式完成境內資金出境或實現境內資金不出境，境外獲取外幣的目的；

2. 開拓境外市場，獲得當地政策或稅務優惠，加快資本積累速度，后期境外資金返程回國投資，可以享受政府給予的資金補貼；

3. 提高國內企業形象，增加企業附加價值；

4. 充分吸收國外的先進技術和管理經驗，以及及時掌握外部信息；5. 有效利用兩種資源兩個市場，規避國外貿易壁壘；

5. 統籌境內外企業發展，優化資源配置；

后續境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。

內地企業對外投資香港公司，能應用于多方面，如跨境合作、與境外政府組織合作開發項目、海外融資上市、搭建紅籌VIE架構等，促進企業突破壁壘，加速發展。

境外投資備案需要經過三個部門的審批，分別是發展改革委、商務部和外匯管理局（銀行）。

對于申請境外投資備案企業要求：

1.企業需要成立一年以上，否自通過率降低；

2.企業成立后必須是盈利企業，需要會計律師所出具審計報告；

3.企業的負債率不得高于70%，當然越低越好；

4.企業產生的利潤越高越高，不得低于5%。

申請境外投資備案需要的材料：

1、境外投資備案申請表；

2、投資主體身份文件,如營業執照等；

3、公司董事會決議或相關的出資決議;

4、證明投資主體及合作外方資產、經營和資信情況的文件(如經審計的財務報表等);

5、投標、購并或合資合作項目，中外方簽署的意向書或構架協議等文件;

6、根據有關規定應當提交的其他材料。